Si vous êtes dans la mi-vingtaine ou si vous venez de décrocher votre premier emploi sérieux, vous voudrez peut-être commencer à cotiser à un REER. Mais qu’est-ce qu’un REER et quels sont ses avantages?
Qu’est-ce qu’un REER?
Un REER est un régime enregistré d’épargne-retraite. Vous pouvez considérer le REER comme un autre type de compte d’épargne qui vous permet de préparer votre future retraite. Cependant, l’épargne pour l’avenir n’est pas la seule chose pour laquelle les REER sont bons. En fait, un REER, si vous continuez à y cotiser, vous aidera à réduire votre revenu imposable.
Vous pouvez regarder votre argent fructifier, et tant que cet argent reste dans le compte, il sera totalement exonéré d’impôt. Vous voulez en savoir plus? Entrons dans le vif du sujet.
Déductible et non imposable
L’un des avantages de cotiser à un REER est qu’il réduit votre revenu net imposable. Ça signifie que l’argent que vous ajoutez au compte n’est pas imposé. De plus, toute croissance d e cet argent dans votre compte sera entièrement libre d’impôt — à condition qu’il reste dans votre compte. De ce fait, lorsque vous retirerez de l’argent à la retraite, il y a de fortes chances que vous vous situiez dans une tranche d’imposition inférieure. Moins d’impôts = plus d’argent à long terme pour vous.
Afin de bénéficier de tous ces avantages, vous devez veiller à verser vos cotisations au bon moment. En général, vous devrez verser une cotisation avant le 1er mars pour l’année de cotisation précédente. Par exemple, pour l’année 2021, vous devrez avoir versé une cotisation avant le 1er mars 2022.
Gagnez des intérêts composés
Si vous cotisez régulièrement à votre REER, non seulement ce montant sera déductible d’impôt, mais il vous rapportera également des intérêts composés. Tant que vos placements demeurent à l’intérieur du régime, votre argent continuera de croître. Vous gagnerez des intérêts sur le montant principal, plus d’autres intérêts.
Par exemple, disons que vous investissez 5 000 $ dans un REER et qu’il rapporte 3 % d’intérêt par an. Après la première année, vous aurez 5 150 $ dans votre REER. Ça correspond à votre capital de 5 000 $ plus les 3 % (150 $) du capital. Si vous n’ajoutez rien au capital, vous aurez 5 304,50 $ après la deuxième année. Ce montant correspond à vos 5 150 $ de capital plus les intérêts de l’année précédente, plus un autre 3 % d’intérêts pour l’année suivante.
Cela représente 304,50 $ d’intérêts seulement sur deux ans! Si vous aviez ajouté plus au capital pour la deuxième année, vous auriez gagné encore plus en intérêts. C’est pourquoi, plus vous commencez à cotiser tôt, mieux c’est.
Report des cotisations inutilisées à un REER pour les années suivantes
Malheureusement, vous ne pouvez pas ajouter autant d’argent que vous le souhaitez à votre REER. Vous ne pouvez y verser qu’environ 18 % de votre revenu gagné, jusqu’à un maximum de 27 830 $ pour l’année 2021. Ce montant change chaque année, alors assurez-vous de vérifier sur le site Web du gouvernement du Canada.
Heureusement, l’Agence du revenu du Canada vous permet de reporter toute cotisation inutilisée à un REER pour les années suivantes. Cela signifie que si vous ne pouviez cotiser que 15 000 $ pour l’année 2020 (dont le plafond de cotisation était de 27 230 $), vous pourriez cotiser 40 060 $ (27 230 $ – 15 000 $ + 27 830 $) pour l’année 2021.
Vous pouvez savoir si vous avez des droits de cotisation inutilisés pour une année donnée en consultant vos avis de cotisation.
Un REER vous aide à acheter une maison ou retourner aux études
Si vous avez l’intention de retourner aux études (REEP) ou d’acheter une maison (RAP), vous serez heureux d’apprendre que le gouvernement fédéral offre des programmes qui vous permettront de retirer de l’argent de votre REER sans payer d’impôt, à condition que vous le remboursiez dans un certain délai. Heureusement, les délais sont assez souples et il est tout à fait possible de rembourser le montant.
Pour ceux qui veulent acheter une maison, vous pouvez retirer jusqu’à 35 000 $ en franchise d’impôt, à condition de le rembourser dans les 15 ans. De même, si vous prévoyez de retourner aux études et souhaitez utiliser les fonds de votre REER pour payer les frais de scolarité, vous pouvez retirer 10 000 $ par an, jusqu’à un maximum de 20 000 $, en franchise d’impôt, à condition de les rembourser dans les 10 ans.
Bien qu’il soit possible de le faire, ce n’est pas toujours conseillé. D’une part, il est possible que vous ne soyez pas en mesure de rembourser dans le délai imparti. De plus, vous perdrez de l’intérêt composé pendant le temps qu’il vous faudra pour le rembourser.
REER de conjoint
Si vous avez une relation conjugale, vous serez heureux de constater que vous pouvez cotiser au REER qui est au nom de votre conjoint et vice-versa. Cette possibilité est particulièrement utile dans les cas où l’un des conjoints gagne plus que l’autre, car elle pourrait permettre de réduire les impôts combinés lorsqu’ils commenceront à retirer de l’argent du compte pour la retraiCela. Cela permet également au couple de répartir le revenu de manière plus équitable.
En somme, le REER de conjoint est une solution gagnante pour tous! Mais assurez-vous qu’il est logique pour vous de le faire avant d’y verser des cotisations.
Convertissez votre REER
Une fois que vous aurez atteint l’âge de la retraite, vous devrez retirer vos fonds. Selon la loi, ça se produit le 31 décembre de l’année où vous atteignez l’âge de 71 ans. À ce moment-là, vous pouvez soit retirer la totalité de vos fonds sous forme de paiement forfaitaire, soit les convertir en FERR, soit acheter une rente.
Si vous choisissez de retirer le montant, une retenue d’impôt sera appliquée et versée au gouvernement. Cette somme devra également être incluse dans votre revenu lorsque vous produirez votre déclaration de revenus pour l’année en question.
Si vous choisissez de convertir votre REER en FERR (Fonds enregistré de revenu de retraite), vous recevrez un revenu de retraite avec un montant minimum qui devra être retiré de votre FERR chaque année. Ce retrait, tout comme le retrait forfaitaire, devra être inclus dans votre revenu imposable. Toutefois, il n’est pas soumis à la retenue d’impôt à la source tant que vous ne dépassez pas le montant minimum. Cette option peut être un peu risquée, car il est possible que vous épuisiez votre épargne.
Si vous choisissez d’acheter une rente, en revanche, vous recevrez un revenu garanti pour le reste de votre vie. Vous n’aurez pas à payer d’impôt à la source pour le montant payé pour la rente, mais vous devrez peut-être payer des impôts sur le montant que vous recevrez comme revenu.
Si vous avez des difficultés à mettre de l’argent de côté en raison de fonds limités et/ou de dettes importantes, contactez dès que possible un syndic autorisé en insolvabilité. Celui-ci veillera à ce que vous vous débarrassiez complètement de vos dettes afin que vous puissiez commencer à vous préparer à l’avenir.
